הצהרת הון: הכנה מדויקת וליווי מקצועי

מה זו הצהרת הון?

הצהרת הון היא דיווח לרשות המיסים על כל הנכסים וההתחייבויות שלכם ליום מסוים: חשבונות בנק, חסכונות, נדל״ן, רכבים, הלוואות, השקעות ועוד. ההצהרה כוללת בדרך כלל גם את הנכסים של בן או בת הזוג ושל הילדים הקטינים.

רשות המיסים משתמשת בהצהרות ההון כדי להשוות בין הגידול בהון לבין ההכנסות שדווחו לאורך השנים. לכן חשוב שההצהרה תהיה מדויקת ושלמה כבר מהפעם הראשונה.

מתי צריך להגיש הצהרת הון?

בדרך כלל הבקשה מגיעה במכתב מרשות המיסים, ולעתים קרובות זמן קצר אחרי פתיחת עסק. אחרי ההצהרה הראשונה, הרשות עשויה לבקש הצהרות נוספות מדי כמה שנים. במכתב מופיע התאריך שאליו מתייחסת ההצהרה, וגם המועד להגשה.

לפרטים נוספים, כתבנו מדריך מלא: מה זו הצהרת הון ואיך מתכוננים.

מה כולל הליווי שלנו?

• רשימה מסודרת של כל המסמכים שצריך לאסוף.
• בדיקה של יתרות, נכסים והתחייבויות מול האסמכתאות.
• הכנה ומילוי של ההצהרה, כולל נכסים בחו״ל, אם יש.
• בדיקת סבירות מול ההכנסות שדווחו, כדי לזהות פערים מראש.
• הגשה לרשות המיסים ומענה לשאלות בהמשך.

אילו מסמכים כדאי להתחיל לאסוף?

• דפי יתרה מכל חשבונות הבנק, לתאריך ההצהרה.
• פירוט חסכונות, פיקדונות, קופות גמל, קרנות השתלמות ותיקי השקעות.
• מסמכים על נדל״ן: הסכמי רכישה ומשכנתאות.
• פרטי רכבים.
• הלוואות והתחייבויות, כולל הלוואות מבני משפחה.
• נכסים ופעילות בחו״ל.

שאלות נפוצות